Potrivit normelor aprobate de Guvern, entitati raportoare non-financiare sunt "agentii economici care desfasoara activitati de jocuri de noroc, amanet, vanzari-cumparari de obiecte de arta, metale si pietre pretioase, dealeri, turism, prestari de servicii si orice alte activitati similare care implica punerea in circulatie a valorilor; persoanele fizice si juridice care acorda asistenta de specialitate juridica, notariala, contabila, financiar-bancara, auditorii".
De asemenea, raportori non-financiari sunt si "persoanele fizice si juridice care acorda consultanta fiscala, contabila ori financiar-bancara; notarii publici, avocatii si alte persoane care exercita profesii juridice liberale, in cazul in care acorda asistenta in intocmirea sau perfectarea de operatiuni pentru clientii lor privind cumpararea ori vanzarea de bunuri imobile, actiuni sau parti sociale ori elemente ale fondului de comert, administrarea instrumentelor financiare sau a altor bunuri ale clientilor, constituirea sau administrarea de conturi bancare, de economii ori de instrumente financiare, organizarea procesului de subscriere a aporturilor necesare constituirii, functionarii sau administrarii unei societati comerciale, constituirea, administrarea ori conducerea societatilor comerciale, organismelor de plasament colectiv in valori mobiliare sau a altor structuri similare, precum si in cazul in care isi reprezinta clientii in orice operatiune cu caracter financiar ori vizand bunuri imobile".
Normele se adreseaza, in egala masura, si "persoanelor cu atributii in procesul de privatizare, oficiilor postale si persoanelor juridice care presteaza servicii de transmitere de bani, in lei sau in valuta; agentii imobiliari; Trezoreria Statului si autoritatile vamale; casele de schimb valutar; asociatiile si fundatiile, precum si orice alta persoana fizica sau juridica, pentru acte si fapte sav
