Noile norme metodologice privind Ordonanta Guvernului 75/2001, referitoare la organizarea si functionarea cazierului fiscal au in vedere nu mai putin de 48 de infractiuni si 32 de contraventii ce intra sub incidenta legilor financiare, vamale sau care privesc disciplina financiara. Acestea au fost publicate recent in Monitorul Oficial din 17 iulie 2008 si vin ca urmare a modificarii, pe parcursul anilor, a diverselor acte normative.
Printre infractiunile care se vor inscrie in cazierul fiscal se numara "impiedicarea, sub orice forma, a organelor competente de a intra, in conditiile prevazute de lege, in sedii, incinte ori pe terenuri, cu scopul efectuarii verificarilor financiare, fiscale sau vamale (fapta prevazuta de art. 5 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale si pedepsita cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau amenda)".
Un alt motiv pentru care rau-platnicii pot ajunge la "racoare" este
"retinerea si nevarsarea, cu intentie, in cel mult 30 de zile de la scadenta, a sumelor reprezentind impozite sau contributii cu retinere la sursa" - fapta prevazuta de art. 6 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale si pedepsita cu inchisoare de la 1 an la 3 ani sau amenda.
Nici cei care fac declaratii inexacte la Registrul Comertului nu vor scapa nepedepsiti si pot infunda puscaria chiar si doi ani pentru o semnatura pe o declaratie falsa.
Dintre contraventiile care se vor inscrie in cazierul fiscal este de mentionat "refuzul debitorului supus executarii silite de a preda bunurile organului de executare spre a fi sechestrate sau de a le pune la dispozitie acestuia pentru a fi identificate si evaluate (fapta prevazuta de Codul de procedura fiscala si sanctionata cu amenda de la 500 de lei la 1.000 de lei, pentru persoane fizice, si de la 1000 de lei la 5.000
