Institutiile de credit ar putea fi obligate sa comunice, la cererea scrisa a Agentiei Nationale de Administrare Fiscala (ANAF), toate rulajele si soldurile conturilor deschise de un anumit client, persoana fizica sau juridica, in prezent bancile nefiind obligate sa furnizeze catre ANAF decat informatii privind deschiderea si inchiderea de conturi bancare, potrivit unui proiect de lucru de modificare a Codului de Procedura Fiscala.
Nu se precizeaza insa pe ce perioada ar putea cere ANAF de la banca rulajele unui anumit client.
Bancherii s-au opus mult timp acestei prevederi, pe care Fiscul a mai vrut sa o introduca in 2003. Atunci, Asociatia Romana a Bancilor (ARB) a acceptat sa ofere informatii despre situatia conturilor bancare, dar doar nominal, nu valoric. "Introducerea unei astfel de prevederi ar facilita activitatea de investigare a evaziunii fiscale. In lipsa unei astfel de prevederi, bancile ar putea refuza informatiile solicitate de Fisc din considerente de aparare a secretului bancar", apreciaza Emilian Duca, partener la firma de consultanta si audit BDO Romania.
Bancile ar mai putea fi obligate sa comunice cu o frecventa saptamanala lista persoanelor fizice, juridice sau a altor entitati care deschid sau inchid conturi bancare. In prezent, aceasta raportare la Fisc de catre banci se face bilunar. "Inainte de 2004, firmele aveau obligatia sa declare singure conturile bancare. De la introducerea Codului de Procedura Fiscala, aceasta obligatie a revenit bancilor", mai spune Duca.
Odata cu transmiterea informatiilor privind conturile deschise sau inchise in intervalul de o saptamana, bancile trebuie sa raporteze la Fisc si adresa persoanei fizice sau sediul firmei.
Trecerea la o frecventa mai ridicata de raportare este argumentata de Fisc prin faptul ca firmele fug de executarea silita prin metoda popririi conturilor, schimband b
