Garda Financiară a descoperit o firmă din Arad care a fraudat statul cu aproape 290.000 de lei, informează un comunicat emis, ieri, de Agenţia Naţională de Administrare Fiscală (ANAF).
Inspectorii ANAF au efectuat un control operativ şi inopinat la un agent economic din municipiul Arad, unde au constatat că societatea nu funcţionează la sediul social declarat, că administratorul societăţii nu a putut fi contactat şi astfel nu s-a putut intra în posesia evidenţei financiar-contabile a societăţii respective.
Deşi din declaraţia pe propria răspundere a administratorului rezulta că societatea respectivă nu a avut activitate în anul 2009, ca urmare a unor verificări încrucişate efectuate la alte firme s-a constatat că acest agent economic a efectuat totuşi operaţiuni comerciale cel puţin în semestrul II din anul precedent.
Ţinând cont de aceste aspecte, s-a verificat dacă agentul economic a depus la organul fiscal teritorial competent declaraţiile lunare şi trimestriale obligatorii prevăzute de dispoziţiile legale şi asumate prin vectorul fiscal declarat, din care să rezulte activitatea desfăşurată pentru fiecare perioadă de raportare în parte. Din informaţiile obţinute a rezultat că agentul economic nu are depuse la organul fiscal teritorial competent cele două tipuri de declaraţii aferente activităţii desfăşurate pentru perioada de raportare a trimestrului II 2009 şi a trimestrului I 2010.
Din analiza faptelor şi documentelor s-a constatat că sunt întocmite documente fictive care simulează transmiterea şi circulaţia economică a unor bunuri, care în final fac obiectul unor "livrări intracomunitare", de asemenea fictive, astfel că dispar din circuitul comercial naţional. Ultima verigă din lanţul de fraudă a beneficiat astfel de deducere sau rambursare de TVA de la bugetul consolidat al statului, TVA care nu a fost niciodată achitată.
În aces
