În urma monitorizării achiziţiilor intracomunitare, comisarii Gărzii Financiare Bucureşti au identificat două societăţi comerciale specializate în rambursarea ilegală de TVA de ordinul milioanelor de lei, sechestrând, în scopul recuperării pagubelor 5 TIR-uri cu 100 tone de orez şi 20 de TIR-uri cu 400 tone de zahăr. Potrivit Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, cele două societăţi comerciale au realizat atât livrări intracomunitare scutite cu drept de deducere, cât şi achiziţii intracomunitare pentru care aplicau regimul de taxare inversă, exigibilitatea TVA fiind la momentul comercializării.
Urmare a extinderii verificărilor privind modul de constituire a TVA deductibilă care a influenţat TVA de plată, s-a constatat că cele două societăţi au relaţionat cu diferite firme printr-o serie de tranzacţii care au dat naştere unei situaţii artificiale cu scopul de a crea condiţiile necesare pentru a deduce TVA şi, pe cale de consecinţă, diminuarea TVA de plată.
"Astfel s-a descoperit că societăţile în cauză nu au funcţionat la sediile sociale declarate, încărcarea mărfurilor se efectua din locuri necunoscute care nu au putut fi identificate, decontările s-au efectuat prin bilete la ordin, beneficiarul final al sumelor de bani fiind chiar societatea beneficiară a livrărilor intracomunitare", a informat ANAF.
Faţă de cele constatate, comisarii Gărzii Financiare Bucureşti au dispus instituirea de măsuri asiguratorii pentru cele două societăţi în valoare de 2.623.134 lei şi, respectiv, 5.656.039 lei, aplicând popriri asiguratorii pentru disponibilităţile din conturile bancare, poprirea sumelor datorate de clienţii neîncasaţi în cuantum de 2 milioane lei, sechestru asigurător asupra mărfurilor aflate în stoc, în speţă 5 TIR-uri cu 100 tone de orez şi 20 de TIR-uri cu 400 tone de zahăr, precum şi sechestru asigurător asupra mijloacelor fixe deţinute î
