Inculpatul GROAPĂ EUGEN, în calitate de asociat unic și administrator al SC CHIM GROUP SRL Moinești, a urmărit – conform procurorilor DNA – sustragerea de la efectuarea verificărilor financiar fiscale prin declararea fictivă (inexactă) a sediului, a omis evidențierea în actele contabile ale societății a operațiunilor comerciale derulate în perioada 1 aprilie 2008 – 9 februarie 2009.
În acest fel a fost creat un prejudiciu la bugetul de stat de 7.778.233 lei (reprezentând 4.220.405 lei – TVA și 3.557.828 lei – impozit pe profit). În perioada aprilie 2008 – februarie 2009, același inculpat a evidențiat în actele contabile operațiuni nereale, respectiv achiziții de bunuri și prestări servicii care au generat debite față de bugetul de stat în cuantum de 9.667.123 lei (4.430.972 lei – impozit pe profit și 5.236.151 lei – TVA).
Prejudiciul total cauzat prin activitatea infracțională a inculpatului Groapă Eugen în dauna bugetului de stat este în cuantum de 17.445.356 lei, reprezentând impozit pe profit și TVA.
În aceeași cauză, a rezultat că inculpatul ȚUVEC LUCIAN ȘTEFAN, în calitate de asociat unic și administrator al SC PETRO-MET INVEST SRL Miercurea Ciuc, în perioada aprilie 2008 – februarie 2009, a emis un număr de 237 facturi fiscale fictive către SC CHIM GROUP Bacău Filiala Tg. Neamț SRL în valoare de 32.767.139,29 lei, ajutându-l pe Groapă Eugen, administratorul acesteia, să înregistreze în evidențele contabile ale societății cheltuieli nereale în sumă de 27.469.937 lei. Consecința activităților sus menționate a fost diminuarea obligațiilor fiscale datorate de SC CHIM GROUP Bacău Filiala Tg. Neamț SRL bugetului de stat cu 9.667.123 lei (4.430.972 lei – impozit pe profit și 5.236.151 lei – TVA).
Răspunderea penală a SC CHIM GROUP Bacău Filiala Tg. Neamț SRL este atrasă de aceea că, prin reprezentantul său legal Groapă Eugen, a evidențiat în a
