Normele privind verificarea persoanelor cu venituri mari au fost aprobate de Guvern după aproximativ trei luni de zile de la adoptarea deciziei conform căreia persoanele fizice ale căror venituri reale depăşesc cu cel puţin 50.000 lei sumele declarate vor plăti impozit de 16% aplicat la diferenţa dintre cele două valori.
Verificarea persoanelor cu venituri mari va fi direcţionată, pentru început, asupra câtorva "zeci, sute" de persoane care fie cheltuiesc sume mari pentru achiziţionarea unor bunuri de lux fără a avea venituri declarate corespunzător, fie nu au venituri constante sau nu dispun de documente justificative, potrivit raportului Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală (ANAF) pe 2010. Fiscul a înfiinţat anul trecut un departament care va controla persoanele cu venituri mari.
Preşedintele ANAF, Sorin Blejnar, a declarat recent la emisiunea "După 20 de ani" de la Pro Tv că un număr de 12 persoane au conturi în Elveţia în valoare totală de 50-60 mil. euro, iar Fiscul va verifica provenienţa acestor venituri. Dacă provenienţa nu va putea fi demonstrată, veniturile vor fi impozitate cu 16%. Autorităţile fiscale din toată Europa, inclusiv din Elveţia, au transmis ANAF circa 80.000 de informări cu privire la persoane fizice române care au realizat depozite în perioada 2007-2010.
Pentru verificarea si-tuaţiei fiscale a persoanelor fizice, autorităţile fis-cale realizează o analiză de risc, selectează grupul de persoane care vor fi supuse verificării, realizează verificarea fiscală prealabilă docu-mentară şi, dacă este cazul, verificarea fiscală. Activitatea de verificare fiscală prealabilă documentară se desfăşoară fără notificarea persoanei.
Valoarea, frecvenţa depunerilor în conturile bancare şi sursa banilor, sub lupa Fiscului
Metoda fluxurilor de trezorerie folosită de Fisc va putea furniza indicii pentru identi
