•Pe locul al doilea se afla practicile liberale de acordare a creditelor
Conform unor studii efectuate in Statele Unite ale Americii privitoare la falimentul bancar, principala cauza a unui astfel de eveniment il constituie calitatea inferioara a activelor. Aproape in totalitatea cazurilor de falimente bancare, acesta a fost principalulu motiv care a dus la caderea respectivelor institutii financiare. In viziunea expertilor, falimentul bancar este o expresie a inabilitatii manageriale, a abdicarii de la responsabilitatea bancara, este principala afirmare a riscului asigurat, a carui eventualitate este avuta in vederea la constituirea fondului de asigurare. O banca este considerata insolvabila daca nu a onorat integral creantele certe, lichide si exigibile, de cel putin treizeci de zile si daca valoarea obligatiilor bancii o depaseste pe cea a activului sau.
Creditele preferentiale pot duce la caderea unei banci
Potrivit analizei americane, principala cauza (in 98% din cazuri) a falimentelor bancare este considerata calitatea inferioara a activelor.
Pe locul al doilea (85% din cazuri) s-ar afla practicile liberale de acordare a creditelor. Acesta s-a dovedit a fi si motivul principalelor falimente bancare din Romania, denumite credite preferentiale, iar in momentul caderii efective a bancii, etichetate drept credite neperformante. Pe langa acestea, alte cauze scoase la iveala de studiu american sunt: exceptii de la fundamentarea temeinica a imprumuturilor prin analiza situatiei financiare (79% din cazuri), supracreditare (73%), exceptii de la controlul aprofundat al garantiilor (67%), deficiente ale garantiei de baza a imprumutului (55%), cresterea relativ excesiva a cheltuielilor de management (personal de conducere, sisteme interne si echipamente in 52% din cazurile de faliment), concentrarea negarantata a creditel
