GdS vă prezintă modalităţile prin care salariaţii înşală companiile, precum şi posibilităţile de descoperire a escrocilor

Diverşi indivizi îşi pun pielea „la saramură“, făcând tot felul de înşelăciuni la locul de muncă, prin metode tot mai sofisticate. GdS a discutat cu specialişti în consultanţă şi cu experţi contabili şi vă prezintă cele mai des întâlnite metode de fraudare a firmei de către angajaţi sau chiar de către directori care încearcă să-şi „fenteze“ patronii (asociaţii firmei). Frauda presupune şi existenţa unor înţelegeri secrete între persoane din aceeaşi firmă sau înţelegeri cu clienţii.

Cum înşală angajaţii

Radu Buziernescu, reprezentantul firmei de consultanţă Professional Consulting, spune că există posibilitatea de a frauda o firmă furând din activele ei. Iată care sunt modalităţile: delapidarea încasărilor (cu documente false sau fals în documente); furtul de active fizice (de exemplu, furtul de stocuri pentru uzul personal sau pentru revânzare, conspiraţia cu un competitor, livrarea către clienţi fictivi); determinarea firmei să efectueze o plată pentru bunuri şi servicii nerecepţionate (de exemplu, plăţi către furnizori fictivi, comisioane plătite ofertanţilor cu scopul de a umfla preţurile).

Delapidare cu ajutorul altora

Au fost găsite facturi emise către diverşi clienţi din baza de date a societăţii, clienţi care în evidenţa contabilă figurau cu debite restante. În urma confruntărilor de sold cu aceştia s-a dovedit că facturile au fost emise fictiv, în realitate marfa fiind vândută către alte persoane şi banii încasaţi fiind sustraşi de gestionarul depozitului, a explicat Radu Buziernescu.

În practică au existat situaţii în care, deşi clienţii achitaseră facturile, gestionarul a sustras numerarul. În unele cazuri, la momentul întocmirii chitanţelor de încasare, pe exemplarul chitanţei c